Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг легковых автомобилей для юр. лиц и ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Приобретение нового автомобиля – ответственное решение, к которому нужно подходить, тщательно взвешивая все «за» и «против» того или иного варианта оплаты. Продажа авто может осуществляться за наличные и безналичные средства, по различным условиям автокредитов или долгосрочной аренды с последующим выкупом.
Лизинг авто для юридических лиц и ИП – выгоды и преимущества
Такой способ покупки совмещает в себе преимущества аренды и приобретения автотранспорта в кредит:
- На время действия лизингового договора автомобиль юридически не принадлежит пользователю, однако после полного погашения задолженности вы становитесь его собственником.
- Размеры платежей лишь немногим отличаются от арендных ставок – отсутствуют переплаты и комиссии.
- Возможно досрочное погашение договора лизинга.
- Покупка авто в лизинг позволяет получить в пользование нужный вам автомобили без вывода из оборота больших сумм. Это удобный способ расширить имеющийся автопарк, спектр предлагаемых вашей компанией услуг и увеличить получаемую прибыль.
Суть лизинговой сделки
Как только вы находите подходящий вам автомобиль в салоне официального дилера, лизинговая компания-партнер с вашего согласия берет на себя обязательство по выкупу этой машины у дилера. В результате лизингодатель получает в собственность выбранный автомобиль для того, чтобы сдать его вам в долгосрочное пользование. При этом согласно условиям договора лизинга по истечению срока аренды вы можете либо вернуть авто лизинговой компании-владельцу, либо выкупить его у нее по фиксированной, прописанной в договоре остаточной стоимости.
Таким образом, в момент приобретения автомобиля в дилерском центре подписание договора лизинга происходит с трех сторон:
- продавец транспортного средства — дилерский центр;
- лизинговая компания;
- покупатель.
Конечно, не каждая компания в Москве способна высвободить достаточное количество собственных средств, которые можно направить на покупку транспорта. Поэтому использование заемных средств становится все более популярным.
Лизинговые услуги весьма привлекательны для владельцев компаний, приобретающих машины для своих сотрудников. Ведь для многих фирм – это возможность расширить автопарк без первоначального взноса и на выгодных условиях.
Лизинг для юридических лиц – виды и особенности
Предлагаю начать с основного определения:
Лизинг – особая форма сдачи в аренду имущества, объединяющая в себе признаки аренды и кредитования.
Лизинг бывает 3-х видов:
- финансовый;
- операционный (оперативный);
- возвратный (обратный).
Самый распространённый вид – финансовый лизинг.
Финансовый лизинг – особая форма арендных отношений, при которой арендодатель приобретает за свой счёт имущество, необходимое юридическому или физическому лицу, а затем передаёт ему его в пользование за плату на срок, близкий к сроку полного износа предмета лизинга, с правом последующего выкупа или возврата этого имущества.
В каких случаях он может быть востребован? В самых разных. Вот только один пример из практики.
ООО «ЗелТранс» – небольшое автотранспортное предприятие, которое получило крупный выгодный заказ на перевозку бетона. Своих транспортных средств для организации бесперебойных поставок у компании недостаточно. Выход один – купить недостающую технику.
Однако средств в полном объёме на их приобретение у предприятия нет. Кредит молодой компании получить сложно, да и оформление его займёт много времени.
Было принято решение взять автомиксеры в лизинг на 4 года. Меньше чем через неделю новые авто вышли в свой первый рейс, принося компании доход.
Другим популярным у юридических лиц видом финансовой аренды считается операционный лизинг.
Операционный лизинг – платное временное пользование имуществом арендодателя. По окончании срока аренды имущество возвращается арендодателю.
Основные особенности операционного лизинга:
- лизингополучатель имеет право прекратить договор аренды в любое время по собственной инициативе;
- техобслуживание и ремонт лизингового имущества осуществляется арендодателем;
- арендные платежи уменьшают налогооблагаемую прибыль компании-арендатора;
- экономия на налоге на имущество.
Ваша компания активно развивается, осваивает новые рынки и нуждается в обновлении автопарка. Руководителю фирмы срочно нужно приобрести представительское авто. Интернет-магазин наладил продажи и открывает собственный сервис доставки.
Все перечисленные ситуации (как и многие другие) требуют приобретения компанией автотранспорта. У фирмы есть несколько вариантов решения проблемы. Можно взять авто в аренду, можно купить его. Оба варианта довольно накладны и влетят компании в копейку.
Существует и альтернативное решение: воспользоваться относительно новой на отечественном рынке услугой – лизингом авто для юридических лиц. Покупка авто в лизинг для юридических лиц – услуга, актуальная во всех регионах РФ, обещающая в скором будущем стать ещё более востребованной.
Данный финансовый инструмент решает задачу приобретения автотранспорта максимально эффективным и экономически целесообразным способом. Как минимум компания получает налоговые преференции (льготы), а в идеале экономит приличные суммы денег.
Подводные камни лизинга оборудования
Подводные камни договора на лизинг оборудования связаны с конкретным приобретаемым имуществом. Если клиент хочет приобрести узкоспециализированное оборудование, то лизинговая компания будет настаивать на увеличении суммы аванса, привлечении поручителей или предоставлении залога. Спрос на редкое или подходящее лишь для конкретного производства оборудование фактически отсутствует, а значит, риски лизингодателю придется покрывать другими способами.
Стоит также задуматься и о сроке службы оборудования, которое планируется приобрести в лизинг. Он должен быть довольно длительным, чтобы вам удалось получить выгоду от сделки. Иначе к концу договора может получиться ситуация, когда все имущество уже стало ветхим, и выкупать его не имеет смысла. Лизинговые компании также обращают внимание на этот момент, и от срока службы приобретаемого оборудования будут зависеть все условия сделки.
Также прочитайте: Кредит на оборудование для малого бизнеса — ТОП-15 банков, условия и документы
Процесс и условия лизинга машин для юридических лиц.
Условия достаточно просты. Вы берете в лизинг автомобиль у владельца — лизинговой компании — и несете ответственность за его состояние до конца срока лизинга. Для начала вы вносите депозит (первоначальный взнос), который обычно эквивалентен нескольким ежемесячным платежам. Затем каждый месяц вы вносите фиксированную сумму на счет лизингодателя. Чем длиннее срок лизинга бу авто для юридических лиц — тем ниже выходят ежемесячные платежи.
За пару месяцев до окончания срока лизинга лизингодатель обычно связывается с вами, чтобы предложить аренду другого транспортного средства или, в конце срока лизинга автомобиль возвращается лизингодателю и проверяется. Далее вы можете взять в лизинг другое транспортное средство.
Рассчитать стоимость лизинга автомобиля всегда немного сложнее, чем его покупка, поэтому стоит разбираться с основными терминами вместе с дилером или довериться лизингодателю.
Получение автотранспорта в пользование
Автотранспорт передает в лизинг поставщик дилерского центра или автосалона. При этом нужно обязательно сделать страховку ОСАГО. Страхование КАСКО можно осуществить по взаимной договоренности участников сделки. Также автомобильное средство должно пройти регистрацию в ГИБДД.
Сохранность и функциональность автомобиля является заботой получателя, но некоторые лизингодатели и поставщики предлагают своим партнерам выгодные бонусы. Сюда входит техническая поддержка, сезонная смена шин, оплата сервиса при поломке транспортного средства и другие полезные услуги. В соответствии с условиями договора, по окончании срока сделки лизингополучатель может либо возвратить автотранспорт лизингодателю, либо выплатить остаточную стоимость и перевести его на баланс своего предприятия.
Шаг шестой: как уменьшить налоги с помощью лизинга?
Лизинг полезен для уменьшения налоговой базы. Расходы по лизинговым процентам принимаются в зачет по факту уплаты лизингового взноса. Срок лизинга приравнивается к сроку амортизации основного средства.
Лайфхак от «ГлавДоставки». Рекомендуем указать в договоре лизинга: «Сумму амортизационных отчислений приравнять к сумме погашения стоимости лизинга согласно графику платежей». Это позволит после уплаты первого взноса уменьшить налоговую базу на сумму лизингового платежа.
После покупки еще в среднем 7 дней мы тратим на оформление документов в ГАИ. И… машина в работе!
Итак, давайте подведем итоги. Приобретение новых автомобилей в компанию имеет ряд прямых и косвенных выгод.
Прямые выгоды:
- оптимизация налоговой базы;
- увеличение капитализации компании;
- уменьшение временных и финансовых затрат на ремонт и капитализацию техники;
- улучшение качества доставки товаров;
- сокращение простоев на СТО.
Косвенные выгоды:
- увеличение лояльности клиентов и партнеров за счет имиджа;
- выполнение обязательств без просрочек;
- повышение лояльности сотрудников к компании, ведь водителю значительно приятнее работать на новом автомобиле.
Не стоит бояться брать лизинг! Лизинг – это инструмент развития бизнеса. Ищите возможности, развивайте свой бизнес – и у вас все получится.
Преимущества покупки авто в лизинг
Плюсы лизинга авто для ИП и юрлиц значительны. Б/у авто в лизинг для юридических лиц обойдется дешевле, его проще получить, он доступнее кредита с большими процентами, а иногда вообще — единственная возможность для предприятия (например, заем на покупку грузовых авто для ИП большинство банков не выдают). Купить авто в лизинг для ООО можно с такими преимуществами:
- возвращается НДС, входящий в лизинговые платежи, что повышает выгоду покупки;
- снижается налог на прибыль;
- получение госсубсидий;
- доступны эксклюзивные условия со скидками;
- нет необходимости предоставлять залог или поручительство;
- требуется минимальный пакет документов;
- ускоренное рассмотрение заявки и большая вероятность ее одобрения.
Обычно лизингодатели запрашивают первую выплату до передачи авто, чтобы удостоверится в намерениях клиента и убедиться в платежеспособности. Это своеобразная гарантия того, что арендатор будет следовать условиям договора и своевременно выплачивать задолженность.
Важно! Некоторые компании предоставляют транспорт в лизинг без первого платежа. Это удобно для юрлиц, не имеющих средств для взноса. Но обычно условия сделки менее выгодные для клиентов.
При расчете размера первого взноса учитывают:
- финансовое состояние клиента;
- ликвидность купленного ТС;
- срок лизинга;
- наличие страховки и других гарантийных факторов.
В большинстве случаев лизингодатель устанавливает определенные сроки для внесения начального платежа. Если юридическое лицо не совершило взнос в указанный термин, сделка может быть аннулирована.
Обзор условий по крупным компаниям и банкам
Рассмотрим основные условия наиболее известных организаций и банков, предлагающих услуги лизинга.
| Наименование | Вид транспорта в лизинг | Сроки | Возможность первоначального взноса |
| Балтийский лизинг | · Легковой автомобиль; · Спецтехника; · Грузовой автомобиль; · б/у автомобиль. |
От года до пяти лет | До 10% от стоимости |
| Бинбанк | · легковые авто; · спецтехника для строительства; · Грузовые авто. |
До 3 лет | От 20% от стоимости |
| Роспромбанк | · Легковой автомобиль; · Спецтехника; · Грузовой автомобиль. |
1-5 лет | 20-30% от стоимости |
| ВТБ-лизинг | Любой вид транспорта, включая морские и воздушные суда. | 11 месяцев – 5 лет | От 10% от стоимости |
| ТрансФин М | Любой вид транспорта. | До 5 лет | От 10% от стоимости |
| Альфа лизинг | Легковой автомобиль | До 4 лет | От 5 % от стоимости |
| Сбербанк лизинг | · Легковой автомобиль; · Коммерческое авто; · Грузовой транспорт; · Спецтехника. |
До 3 лет | Минимально 300 тыс. |
Пока на региональных рынках главными игроками есть такие организации, как «УралСиб», «Росагролизинг», «РГ Лизинг», «Раффайзен — лизинг», «Авангард-Лизинг», «Балтийский лизинг», «Интерлизинг», «ВТБ — Лизинг». Из региональных лизинговых организаций можно посмотреть на Сибирскую лизинговую компанию, Сибирский лизинговый центр, организацию «Дельта Лизинг».
Несмотря на множество игроков, рынок лизинга коммерческого транспорта и специальной техники пока очень емкий. Спрос ограничивается только платежеспособностью вероятных получателей лизинга.
При таких обстоятельствах появление рынка страхования коммерческих рисков приведет к взрывному увеличению рынка лизинга, особенно в определенных местностях.
Компании, которые предоставляют транспорт в лизинг
| Компания | Описание |
| УралСиб | Российская коммерческая банковская организация. Входит в тридцатку самых больших банков страны. Главными направлениями деятельности есть розничный, корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес. |
| Росагролизинг | Российская лизинговая организация в виде общества акционеров с гос. участием в начальном капитале. Главная деятельность – финансовая аренда снабжения и техники субъектам, которые действуют в области агропромышленного комплекса и его областях. |
| РГ Лизинг | Дочерняя организация Сберегательного банка, главный источник финансирования – займы Сберегательного банка. |
| Раффайзен — лизинг | Лизинговая компания, которая предоставляет услуги для физ. и юр. лиц по направлениям: автотранспорт, сельскохозяйственная техника, технологическое снабжение. |
| Авангард-Лизинг | Лизинговая компания, которая дает в аренду автомобили, офисное и промышленное снабжение, недвижимость и т.д. |
| Балтийский лизинг | Лизинговая компания, которая предоставляет лизинг грузовых и легковых автомобилей, оборудования, специальной техники. |
| Интерлизинг | Лизинговая организация, которая выдает в аренду легковые и грузовые авто. Компания зарекомендовала себя, как надежный деловой партнер. |
| ВТБ — Лизинг | Универсальная лизинговая организация, которая предоставляет на условиях финансового лизинга разного типа объекты. Можно взять в лизинг легковые и грузовые авто, а также спецтехнику на выгодных условиях. |
Требования к лизингополучателю
В той ситуации, если получатель лизинга является юр. лицом, он должен работать не меньше года. Получатель лизинга обязан иметь разрешение на деятельность и располагать достаточным для лизинговых оплат объемом выручки. У юр. лица должны отсутствовать долги по налогам и бюджету.
В случае несоответствия лизингополучателя этим запросам в качестве поручителя может выступить другое юридическое лицо. Запросы к нему такие же, как запросы к юр. лицам, которые подписывают соглашение по лизингу.
Требования к получателю лизинга
| Период деятельности компании или ИП | От одного года |
| Разрешение на деятельность | Да |
| Выручка за предшествующий период | Должна быть полной для компенсирования лизинговых выплат и проходящих затрат |
| Отсутствие долгов по налогам и бюджету | Да |
На российском рынке существует множество крупных сетевых и локальных организаций, которые занимаются лизингом. Выбирать первую попавшуюся не рекомендуется из-за вероятности несоответствия ожиданий и фактического положения дел. Оптимально – провести сравнение нескольких вариантов, но ориентируясь не на рекламу, а на фактические сведения. Помогут здесь отзывы реальных лизингополучателей, размещенные на независимых площадках, а также удобные агрегаторы, сотрудничающие только с проверенными организациями.
Рекомендуется отправлять запросы интересующим компаниям-лизингодателям для получения индивидуальных предложений по лизингу.
Заявки, заполненные через формы на сайтах, помогут сориентироваться в сроках и процентных ставках для сравнения.
Лизинг оборудования — один из выгодных способов, позволяющий предприятию без больших затрат увеличить производство, построить новые цехи, обновить технологии за счет покупки технических новинок.
Полезная статья! Мы уже писали подробно про лизинг оборудования.
Можно приобрести все необходимое для оперативной работы офиса, компьютерную технику. В сельском хозяйстве купить новые аппараты для обработки урожая, сбора молока, разделки мяса. В ресторанном бизнесе закупить необходимое оборудование для торговли. Выгоден такой лизинг и для деревообрабатывающей, газовой, нефтеперерабатывающей отраслей.
Основные достоинства использования лизинга оборудования:
- Дает предприятию или ИП развиваться, даже если у них есть часть денег на покупку нового оборудования;
- Платежи равномерно распределены по месяцам согласно персональному графику, нет необходимости платить всю стоимость сразу;
- Предметы лизинга получаются в пользование сразу, и они могут после подписания договора участвовать в производственном процессе;
- Ежемесячные платежи перекрываются прибылью, которая пойдет от использования нового оборудования, цехов;
- Платежи относятся к себестоимости, что приводит к понижению базы налога на прибыль;
- Экономия, за счет снижения выплат налога на имущества. Это происходит из-за ускоренной амортизации. После срока договора получается, что предмет лизинга почти ничего не стоит.