Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчетный и лицевой счет — что это, разница». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Расчетный счет — это учетная запись, созданная в банке с целью проведения финансовых операций коммерческого или хозяйственного назначения, а также для учета средств. Его оформление является обязательным для всех государственных и частных организаций.
Что собой представляет счет для ИП и организаций
По сути это учетная запись клиента в банке, которая обладает индивидуальным номером, состоящим из 20-ти цифр. Цифры присваиваются не просто так, это своего рода код:
- первые три говорят о том, кто открыл счет. Если это ИП, номер начинается с 408, если организация — с 420 по 422;
- следующие две отражают вид деятельности банковского клиента;
- далее следует информация о валюте — это следующие три цифры: 810- рубли, 840 — доллары, 978 — евро;
- далее указывается контрольное число;
- следующий на очереди — номер банковского филиала, где заключается договор;
- завершается номер 6-ю цифрами — это личный код (номер) клиента в этой финансовой организации.
Для совершения стандартных операций одного номера счета мало. Он включается в общие реквизиты, в которые также входит корреспондентский банковский счет и его БИК. Эти данные помогают добиться точности совершения транзакции, проще говоря — для избежания ошибок.
Обязательно ли заключение договора на обслуживание
Законодательно юрлица не обязаны заключать с банками договора на РКО. Но на практике ведение деятельности без этого крайне затруднительно, особенно для компаний.
Важно! ООО и ИП, которые не открывают расчетный счет в банке, не могут совершать наличные операции на сумму более 100 000 руб. Безналично можно проводить операции на любые суммы.
Для чего представителям бизнеса подключение к РКО:
- Если вы планируете вести масштабную деятельность, без банковского обслуживания не обойтись.
- Расширение перечня возможных контрагентов. Поставщики товаров и услуг предпочитают работать безналично, поэтому отсутствие счета может стать причиной невозможности бизнес-отношений с интересующим контрагентом;
- Расширение клиентской базы, количества покупателей. Если бизнес связан с торговлей, без финансового сопровождения не обойтись. Покупатели товаров и услуг все чаще предпочитают расплачиваться картой. Если принимать только наличные, потеряете клиентов и прибыль.
- Удобство обслуживания. Банки не только передают бизнесмену реквизиты для хранения денег. Они оказывают комплексные услуги, проводят операции дистанционно, обслуживают зарплатные проекты и пр.
Что такое расчетный счет
Ведение такого счета выгодно индивидуальным предпринимателям. Последней категории открывать его приходится в том случае, если суммы денежных поступлений от клиентов превышают порог в 100 000 рублей по одному договору. Остальные ИП предпочитают пользоваться расчетными счетами, хоть и не обязаны, так как это удобно.
При необходимости оформление такого счета доступно физическим лицам, осуществляющим самостоятельную деятельность, например адвокатам, нотариусам.
Организация и индивидуальный предприниматель могут иметь несколько учетных записей в одном или разных банковских учреждениях.
Самозанятые-физлица не могут открывать расчетные счета для ведения предпринимательской деятельности, но они вправе использовать в этих целях лицевые счета вместо расчетных. Открытие р/с доступно индивидуальным предпринимателям, применяющим режим «Налог на профессиональный доход».
В чем разница между лицевым и расчетным счетом?
Чтобы понять отличия расчетного и лицевого счетов, стоит еще раз кратко упомянуть особенности каждого из них.
Расчетный счет:
- открывается для коммерческой деятельности;
- чаще открывается ИП и организациями;
- нужен большой список документов для открытия;
- строгий контроль за операциями со стороны госорганов.
Лицевой счет:
- используется для личных целей;
- чаще открывается физическими лицами;
- минимальные требования к документам, иногда достаточно одного паспорта;
- менее тщательный контроль со стороны государственных структур.
Способы узнать номер лицевого счета
Когда возникает необходимость сообщить кому-то номер лицевого счета некоторые люди ошибочно называют номер банковской карточки. Однако эти номера содержат разное количество цифр и выполняют отличные друг от друга функции.
Номер лицевого счета открывает доступ к информации о финансовых обязательствах клиента, об осуществленных им операциях, о количестве банковских продуктов в пользовании и т.д.
Номер банковской карты – индивидуальный номер, представленный комбинацией из 16 цифр и расположенный на лицевой стороне карты. При этом первая цифра указывает на платежную систему, следующие 5 цифр – идентификатор банка, в цифрах с 7 по 15 зашифрован тип продукта, валюта и регион, а последняя цифра – проверочное число. Номер карты прикрепляется к л/с клиента.
Примечание: Замена банковской карты никак не влияет на номер лицевого счета.
Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего
В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с. Этот вопрос появляется у большинства начинающих предпринимателей, которые только собрались взаимодействовать с крупным бизнесом.
Еще при регистрации юрлица, а иногда и ИП, обязательным будет открытие и функционирование р/с. Большинство банков предлагает по несколько разных программ обслуживания, среди которых смогут себе подобрать удобный тариф как огромные корпорации, так и мелкие, начинающие предприятия. Сложно только разобраться, что с ним делать.
Расчетные счета открываются организациями для разных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и платежей, связанных с деятельностью.
Это основной способ, чтобы идентифицировать конкретное ИП или фирму, ведь каждому р/с присваивается свой уникальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.
Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда приходит вся выручка, отсюда отправляются налоги и взносы в государственный фонд, а также все остальные операции. Давайте подробнее остановимся на этом вопросе.
Существуют и лицевые номера. Номер лицевого счета — это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер лицевого счета или код плательщика – это счет, откуда будут списаны или на который будут перечислены денежные средства.
В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает лицевой счет банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать финансовые расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями.
-
лицевой номер налогоплательщика. Открывается при регистрации плательщика в налоговой структуре в качестве налогового агента (плательщика).
-
лицевой номер в сфере Жилищно-Коммунального Хозяйства (ЖКХ). Присваивается собственнику жилья для отражения коммунальных платежей (энергия, вода, отопление, телефония, интернет и пр.).
-
лицевой номер застрахованного лица. Открывается при выдаче СНИЛС и присвоении уникального номера для застрахованного гражданина. Содержит сведения, обязательные в будущем для расчета пенсии.
-
лицевой номер распорядителя. Отражение действий, касающихся распределения бюджетных средств;
-
лицевой номер акционера. Для фиксации о выпуске, стоимости, количестве, категории и т. д. ценных бумаг и операций с ними.
Отметим, что номер лицевого счета — это основной объект учета контроля за движением финансов и отражения прочей индивидуальной информации.
Разница между расчетным и лицевым счетами
Использование счетов отличается по сфере применения: если для р/с это только банковские операции, то для л/с, помимо финансового сектора, это могут быть мобильные сети, ЖКХ, услуги страхования и т.д. Из этого следует, что р/с и л/с — не одно и то же, разница между ними очевидна.
Функционал текущего счета:
- Не предназначен для проведения банковских операций, связанных с коммерческой деятельностью.
- Используется для решения финансовых вопросов в частной жизни клиента (оплата коммунальных услуг, штрафов, мобильной связи, получение пенсий, пособий, зарплаты и т.д.).
- Открытие вкладов, покупка валюты, получение кредита.
В отличие от лицевого р/с используется в следующих случаях:
- для проведения операций, связанных с предпринимательской деятельностью на постоянной основе;
- позволяет проводить транзакции с других банковских счетов;
- оформляется только для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
- доступен только клиентам банковских учреждений.
Какие документы надо подготовить для открытия р/с
| ИП | Юридические лица |
| свидетельство о получении статуса ИП | Документ, подтверждающий регистрацию компании в качестве ЮЛ |
| паспорт | Справка из ЕГРЮЛ |
| справка из ЕГРИП | Документ о назначении на должность руководителя, главного бухгалтера |
| справка о постановке на учет в ФНС | Учредительный договор |
| документ, подтверждающий присвоение кода статистики Росстата | Справка из Росстата |
| Паспортные данные и печать (если она есть) |
Расчётный и лицевой счёт. В чем отличие?
На первый взгляд кажется, что лицевой и расчетный счет – это одно и то же. Ведь оба могут открываться в финансовых учреждениях, и служат для осуществления расчетов и контроля состояния последних. Но чуть выше мы уже говорили о том, что это два разных понятия. Так чем же они отличаются?
В первую очередь, статусом владельца. Расчетные счета открывают в основном для организаций, а лицевые – для граждан. Такая классификация – самая распространенная, но не очень точная. Всегда найдется место исключению. Так, например, мы рассказали о лицевых счетах бюджетных учреждений, которые однозначно не являются физическими лицами. В остальном можно подразделить виды счетов именно по признаку владельца.
Второй момент – расчетные счета используются для проведения операций исключительно между предприятиями и только по коммерческим основаниям. Лицевые же служат для транзакций между юр.лицом и гражданином, а проводимая операция не может носить признаки торговых отношений. Опять же, исключением являются все те же бюджетники, которые используют лицевой счет в качестве расчетного.
Еще один нюанс – открытие расчетного счета является обязательной процедурой для организации. Иначе сумма проводимых транзакций будет сильно ограничена, что негативно скажется на деятельности компании. Лицевой же счет открывается по требованию гражданина, если это происходит в банковской сфере, и в обязательном порядке – лишь при использовании определенного набора услуг, оказываемого разного рода компаниями (операторы сотовой связи, конторы ЖКХ, страховые организации и т.п.).
И последнее – платность услуг. Расчетные счета, как правило, подразумевают уплату комиссионного вознаграждения банку за проведение операций на ежемесячной основе, в то время как лицевые бесплатны.
Отличие Расчетного счета от Лицевого
Несмотря на то, что понятие лицевого и расчетного счетов кажется идентичным по значению, они имеют существенные различия.
| Лицевой счет | Расчетный счет |
|---|---|
| Открывается в основном физическим лицам | Регистрируется в основном на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, компаний и организаций |
| Не используется для расчета между контрагентами и получения переводов | Используется в качестве инструмента при ведении коммерческой деятельности |
| Оптимально использовать для сделок на крупные денежные суммы | Иногда может играть роль лицевого счета |
| Может решать множество задач – оплата налоговых сборов, услуг связи, и т.д. | Можно открыть только в финансовой организации в отличие от лицевого (может открываться страховыми компаниями, налоговыми органами, и т.д.) |
| Позволяет получать и отправлять денежные средства партнерам по бизнесу, и т.д. |
Преимущества открытия Р/с
Конечно, всем ООО не приходится думать, нужен ли этот инструмент, ведь они обязаны его иметь. ИП могут самостоятельно решать, поэтому для них стоит выделить достоинства его наличия.
Почему рекомендуется его задействовать:
- платить взносы и все налоговые сборы намного удобнее;
- становятся доступными договора на сумму более 100 000 рублей;
- статус повышается, можно работать с крупными партнерами;
- легко устанавливается торговый эквайринг;
- безналичные платежи контрагентам и получение финансов от клиентов;
- все платежные операции станут доступны прямо из дома;
- зарплата сотрудникам и себе;
- собирается и легко анализируется статистика, расходы и другие отчеты.
Кроме того — спорных ситуаций становится в разы меньше, так как легко подтвердить, что операция на самом деле была.
Разница и общее в таблице
Из вышесказанного следует, что лицевой счет и расчетный счет – это не одно и то же. Покажем на конкретных условиях, что у них общего, и чем они отличаются:
| Критерии | Расчетный счет | Лицевой счет |
| Количество цифр в номере | 20 | 20 |
| Количество счетов у одного клиента | Любое | Любое |
| Карта | Категории Business | Любая дебетовая карта |
| Сервисы для дистанционного управления | Интернет-банк, клиент-банк, мобильный банк | Интернет-банк, мобильное приложение |
| Владелец счета | Юр. лицо, ИП, адвокат, нотариус | Физическое лицо |
| Назначение | Для коммерческих целей | Для личных целей |
| Обязательно ли наличие | Да | По желанию |
| Стоимость обслуживания | Зависит от тарифного плана | Бесплатно |
| Документы для открытия |
|
Только паспорт |
Главные ошибки при проведении финансовых операций
Основная ошибка частных клиентов при оформлении переводов и заполнении форм – указание вместо номера р/с получателя номера его пластиковой карты. Следует помнить, что это разные реквизиты, и заменить один другим не получится. Деньги либо уйдут постороннему человеку либо, что более вероятно, просто зависнут в банковской системе. Для их возврата придется написать немало заявлений.
Если операция с ошибочными реквизитами была проведена сотрудником банка, ее можно отменить через офис финансовой организации. Если же гражданин отправлял перевод самостоятельно (через веб-банкинг, банкоматы и т.д.), и ошибся в номере счета адресата, отмена операции невозможна. Единственный способ возврата средств – это поиск того, к кому они в итоге попали, и просьба вернуть платеж.
Для чего разделены расчётный и лицевой счета?
Расчётный счёт и лицевой счёт применительно к счету в банке по сути одно и то же, только в целом расчетным счетом называется счет юридического лица, а лицевым счетом — счет физического лица.
Обычно вопрос про лицевой счет и в чем разница между расчетным и лицевым счетом задают физические лица, которых просят предоставить реквизиты своего банковского счета (карты)
При оформлении банковской карты, то есть заключении договора с банком, в банке открывается счет, ключом к которому и является банковская карта. Владелец счета может пользоваться счетом как при помощи карты, так и без карты, придя с паспортом в отделении банка.
К договору с банком обычно прилагаются реквизиты счета карты, в которых и написан лицевой счет, также можно узнать реквизиты счета карты в интернет-банке.
Многие путают счет карты с номером карты.
Счет карты указан в реквизитах и всегда состоит из 20 цифр.
Номер карты написан на самой карте, состоит чаще всего из 16 или 18 цифр.
Пример реквизитов банковской карты Сбербанка, где указан номер счета карты, то есть лицевой счет. Так выглядят реквизиты, выдаваемые в Сбербанке в 2018 году.